課程(名稱.編號)簡索

領導藝術.綜合管理        人力資源.企業培訓        職務能力培訓系統班        銷售實戰.市場行銷        職場技能.個人成長        Office白領辦公達人        財經金融.投資理財        語言學習.出國留學        中國大陸證照培訓        資格考試.考証培訓        文化.生活.興趣.保健        生產管理.採購物流        移動開發        前端開發        後端開發        數據庫.服務器        網頁平面設計        雲計算.大數據        網絡營銷推廣        自然學科        工程技術學科

經濟管理學科

醫.藥.農.林學科

法律 學科

計算機工程學科

哲學.歷史學科

文學.藝術學科

教育社會學科

外語 學科

醫藥農林        哲學歷史        文學藝術        工程技術        基礎科學        經管法學

     歡迎來到《內部控制與風險管理》微課堂。現代企業內部控制已由單純規避損失的傳統風險管理轉向能夠創造價值的全面風險管理。有效的內控體系能將企業戰略、管理理念、控制要求全面融入公司治理、企業文化、崗位授權、制度規範和操作流程，通過風險分析及應對、缺陷改進等，推動企業管理水平的全面提升。 

課程概述

　本課程以控制論、系統論和信息論為指導，在介紹內部控制和風險管理的概念和特徵、產生和發展、認識誤區和固有局限等的基礎上，以內部控制整合框架為核心，系統講授內部控制目標的設定及其細分、內部控制各要素、企業整體層面的控制、業務活動層面的控制、對分支機構和子公司的控制、內部監督和內控評價等內容，本課程還將介紹內部控制和風險管理的最新動態和發展趨勢，特別是在「互聯網＋」環境下，企業如何評估和應對網絡風險。


授課目標

   本課程注重科學性、先進性和適用性，強調學以致用，努力提升學員內部控制和風險管理方面的知識結構和能力框架，使學員不僅能夠理解內部控制和風險管理的基本理論，而且能夠較為熟練地對不同企業的內部控制做出分析和評價，熟悉企業內部控制設計的基本原理和方法，掌握先進的風險管理流程和技術。




課程大綱


第一單元 內部控制與風險管理概述

＊ 內部控制的概念及特徵
＊ 內部控制與風險管理的關係
＊ 內部控制的產生與發展
＊ 內部控制目標及其層次結構
＊ 內部控制目標設定
＊ 內部控制要素
＊ 內部控制原則
＊ 中國內部控制規範體系
＊ 內部控制固有局限性
＊ 內部控制與風險管理的認知誤區
＊ 企業內部控制建設的思路和方法

第01講 100課程介紹、思維導圖和配套教材. → 00:06:58
第02講 101內部控制與風險管理的重要意義及其價值. → 00:16:02
第03講 102學習前的摸底測試視頻案例. → 00:10:21
第04講 103內部控制的概念及特徵. → 00:13:18
第05講 104內部控制與風險管理的關係. → 00:04:19
第06講 105內部控制的產生與發展. → 00:13:34
第07講 106內部控制的總體目標及其層次結構. → 00:07:51
第08講 107設定內部控制目標應考慮的因素. → 00:17:55
第09講 108內部控制目標設定. → 00:15:00
第10講 109內部控制要素. → 00:11:13
第11講 110內部控制原則. → 00:10:42
第12講 111中國內部控制規範體系. → 00:06:08
第13講 112內部控制固有局限性. → 00:14:46
第14講 113內部控制的認知誤區. → 00:14:18
第15講 114內部控制建設的思路和方法. → 00:16:31
第16講 115國家電網公司內控建設經驗. → 00:10:51


第二單元 內部環境

＊ 內部環境概述
＊ 組織架構概述
＊ 組織架構設計的主要風險及控制
＊ 組織架構運行的主要風險及控制
＊ 發展戰略概述
＊ 戰略制定中的主要風險及控制
＊ 戰略實施中的主要風險及控制
＊ 人力資源概述
＊ 人力資源的主要風險及控制
＊ 社會責任概述
＊ 企業社會責任主要風險及控制
＊ 企業文化概述
＊ 企業文化建設主要風險及控制
＊ 企業併購中的文化衝突風險及控制

第17講 200第一單元學習效果測試. → 00:04:44
第18講 201內部環境概述. → 00:17:45
第19講 202組織架構概述. → 00:15:00
第20講 203組織架構設計的主要風險及其控制. → 00:12:46
第21講 204組織架構運行的主要風險及其控制. → 00:12:10
第22講 205發展戰略概述 - 205發展戰略概述. → 00:10:27
第23講 206戰略制定中的主要風險及其控制. → 00:11:00
第24講 207戰略實施中的主要風險及其控制. → 00:11:43
第25講 208人力資源概述. → 00:06:38
第26講 209人力資源政策與實踐的主要風險及其控制. → 00:14:47
第27講 210企業社會責任概述. → 00:13:36
第28講 211企業社會責任主要風險及其控制. → 00:12:30
第29講 212企業文化概述. → 00:14:32
第30講 213企業文化主要風險及其控制. → 00:15:35
第31講 214企業併購中的文化衝突風險及其控制. → 00:17:37


第三單元 風險評估

＊ 風險的概念、特徵及分類
＊ 風險識別的原理及注意事項
＊ 風險識別的方法和技術
＊ 風險分析
＊ 風險計量
＊ 風險應對策略
＊ 風險應對方案

第32講 301風險的概念. → 00:04:49
第33講 302風險的特徵. → 00:06:53
第34講 303風險的類別. → 00:13:24
第35講 304風險識別的原理及注意事項. → 00:20:45
第36講 305風險識別的方法和技術. → 00:14:17
第37講 306風險分析(上). → 00:09:01
第38講 306風險分析(下). → 00:13:34
第39講 307風險計量. → 00:12:07
第40講 308風險應對策略. → 00:11:43
第41講 309風險應對方案. → 00:11:37


第四單元 控制活動

＊ 控制活動的概念和類型
＊ 不相容職務分離控制
＊ 授權審批控制
＊ 會計系統控制
＊ 財產保護控制
＊ 運營分析控制
＊ 績效考評控制
＊ 全面預算管理
＊ 信息技術控制

第42講 401控制活動的概念和類型. → 00:10:34
第43講 402不相容職務相分離控制和授權審批控制. → 00:15:58
第44講 403會計系統控制控制. → 00:11:25
第45講 404財產保護控制和運營分析控制. → 00:14:32
第46講 405績效考評控制. → 00:12:46
第47講 406全面預算控制. → 00:15:54
第48講 407全面預算管理案例. → 00:03:41
第49講 408信息技術控制案例. → 00:19:04


第五單元 信息與溝通

＊ 信息與溝通概述
＊ 溝通中的主要障礙
＊ 如何提升溝通的效率效果
＊ 信息與溝通機制

第50講 501信息與溝通概述. → 00:16:03
第51講 502溝通中的主要障礙. → 00:16:32
第52講 503如何提升溝通的效率效果. → 00:10:05
第53講 504有效溝通案例. → 00:03:59
第54講 505如何建立信息與溝通機制. → 00:13:39


第六單元 資產業務內部控制

＊ 業務活動控制的思路
＊ 業務活動流程圖設計
＊ 關鍵控制點的判斷
＊ 貨幣資金內部控制
＊ 存貨業務內部控制
＊ 固定資產內部控制
＊ 無形資產內部控制

第55講 601業務活動控制的基本思路. → 00:09:16
第56講 602業務活動流程圖設計. → 00:16:02
第57講 603關鍵控制點的判斷和設置(上). → 00:08:52
第58講 603關鍵控制點的判斷和設置(下). → 00:14:17
第59講 604貨幣資金業務內部控制. → 00:10:03
第60講 605存貨業務內部控制. → 00:11:45
第61講 606固定資產業務內部控制. → 00:08:24
第62講 607無形資產業務內部控制. → 00:12:56


第七單元 購銷及投融資業務內部控制

＊ 採購業務內部控制
＊ 銷售業務內部控制
＊ 投資業務內部控制
＊ 融資業務內部控制

第63講 701採購業務內部控制. → 00:11:09
第64講 702銷售業務內部控制. → 00:12:35
第65講 703投資業務內部控制(上). → 00:08:14
第66講 703投資業務內部控制(下). → 00:08:58
第67講 704融資業務內部控制. → 00:12:04


第八單元 其他業務內部控制

＊ 擔保業務內部控制
＊ 工程項目內部控制
＊ 財務報告內部控制
＊ 對分、子公司的控制

第68講 801擔保業務內部控制. → 00:10:24
第69講 802工程項目內部控制. → 00:09:59
第70講 803財務報告內部控制. → 00:13:15
第71講 804對子公司和分支機構的控制. → 00:09:45


第九單元 內部監督和內部控制評價

＊ 內部監督及其實施流程
＊ 建立風險導向的內部監督模式
＊ 內部控制缺陷
＊ 內部控制有效性
＊ 內部控制評價

第72講 901內部監督及其實施流程. → 00:12:25
第73講 902風險導向的內部監督模式. → 00:11:26
第74講 903內部控制缺陷. → 00:09:59
第75講 904內部控制有效性. → 00:12:57
第76講 905內部控制評價. → 00:15:14
第77講 906內部控制評價案例. → 00:11:24


第十單元 內部控制與風險管理新發展

＊ COSO2013版內部控制整合框架
＊ 組織的風險管理國際標準（ISO31000）
＊ 風險智能管理框架
＊ 「互聯網＋」環境下的內部控制

第78講 1001COSO2013版內部控制整合框架. → 00:10:13
第79講 1002組織的風險管理國際標準ISO31000. → 00:06:58
第80講 1003風險智能管理框架. → 00:07:19
第81講 1004互聯網環境下的內部控制(上). → 00:17:23
第82講 1004互聯網環境下的內部控制(下). → 00:16:46


第十一單元 課程總複習　

＊ 知識點串講
＊ 與學員代表互動
＊ 學習效果測試案例

第83講 總複習串講(上). → 00:10:47
第84講 總複習串講(下). → 00:13:18
第85講 總複習串講(中). → 00:10:32
第86講 與學員代表互動. → 00:10:54
第87講 學習效果測試案例. → 00:09:09